Podatkowe zamknięcie roku – podatkowo-księgowa powtórka przed najważniejszym egzaminem w roku - I termin

Zamknięcie ksiąg i przygotowanie rocznej deklaracji podatkowej można porównać do rocznego zaliczenia wyjątkowo trudnego przedmiotu na studiach. To czas, w którym niezbędne jest użycie całej posiadanej wiedzy dla właściwego rozliczenia zróżnicowanych zdarzeń gospodarczych, mających miejsce na przestrzeni całego roku. Przed tak dużym wyzwaniem przydałaby się zapewne „powtórka”, która pomoże usystematyzować wiedzę na temat rozliczeń podatku dochodowego od osób prawnych, zarówno w zakresie powtarzalnych w każdym roku elementów, jak i zjawisk specyficznych tylko dla 2020 r. Proponujemy Państwu udział w szkoleniu online składającym się z pięciu godzinnych modułów dotyczących różnych aspektów księgowych i podatkowych, dotyczących wszystkich podatników CIT. Ponadto, proponujemy dwa moduły fakultatywne dla tych przedsiębiorców, którzy rozliczają ulgę IP BOX, ulgę B+R lub ulgę na robotyzację albo działają na terenie specjalnych stref ekonomicznych lub Polskiej Strefy Inwestycji.

Nasze szkolenie poprowadzą osoby zajmujące się na co dzień zarówno doradztwem podatkowym jak i prowadzeniem oraz badaniem ksiąg rachunkowym. Szczególny nacisk zostanie położony na praktyczne problemy, które zgodnie z naszymi doświadczeniami z pracy z podatnikami pojawiają się najczęściej w trakcie zamykania ksiąg i rocznego rozliczenia podatku. Zrobimy wszystko co w naszej mocy, by po naszym szkoleniu, każdy uczestnik czuł się w pełni przygotowany do zbliżającego się egzaminu, jakim jest ostateczne rozliczenie podatkowe.

Agenda:

Formalne aspekty rocznej sprawozdawczości finansowej 

• Najważniejsze terminy
• Inwentaryzacja – sposób przeprowadzania i dokumentacja, ujęcie różnic w księgach
• Odpowiedzialność za sporządzenie sprawozdania finansowego
• Obowiązkowe badanie sprawozdania finansowego przez niezależnego biegłego rewidenta

Odpowiedzialność za zatwierdzenie sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe:

• Aspekty techniczne
• Elementy sprawozdania finansowego:
• Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
• Bilans:
  • wycena aktywów
  • aktywa trwałe
  • aktywa obrotowe
  • kapitały
  • zobowiązania

• Rachunek zysków i strat
• Zestawienie zmian w kapitale własnym
• Sprawozdanie z przepływów pieniężnych
• Informacja dodatkowa
• Sprawozdanie z działalności jednostki a sprawozdanie finansowe:
  • Obowiązki informacyjne
  • Spójność ze sprawozdaniem finansowym
  • Odpowiedzialność

Rozliczenie przychodów na przełomie roku

•  Moment rozpoznania przychodu
• Właściwe ujęcie otrzymanych zaliczek
• Przychody w naturze
• Nieodpłatne świadczenie, bonusy i rabaty
• Korekta przychodów

Rozliczenie kosztów na przełomie roku

•  Moment rozpoznania kosztów
• Odroczone rozpoznanie kosztów vs. NKUP
• Rozliczanie kosztów w czasie
• Koszty bezpośrednie i pośrednie
• Szczególne zasady rozpoznawania wynagrodzenia pracowników oraz składki na ubezpieczenia społeczne
• Dokumentowanie kosztów

Specyfika rozliczenia zamknięcia roku 2020 dla celów CIT

•  Wpływ ustaw tarczowych na rozliczanie CIT (rozliczenie straty, darowizny)
• Podatek u źródła
• Trendy w kontrolach podatkowych w zakresie CIT
• Rozliczenie straty
• Przeciwdziałanie zatorom płatniczym
• Raportowanie MDR
• Zastosowanie stawki 9%
• Źródła przychodów w CIT – omówienie zasad klasyfikacji i najnowszej praktyki
• Samochody osobowe – zasady rozliczeń z uwzględnieniem Objaśnień MF z 2020 r.

Bloki alternatywne

• Specyfika zamknięcia ksiąg u podmiotów działających na terenie specjalnych stref ekonomicznych lub w ramach Polskiej Strefy Inwestycji
• Rozliczenie ulgi B+R i IP Box

Termin

• 23 marca, od godziny 9:30 do 16:00 – dla podatników, którzy planują złożyć deklarację roczną do 31 marca 2021

Cena

• 670 PLN netto – udziału w pięciu podstawowych modułach
• 130 PLN netto – udział w dodatkowym godzinnym module (do wyboru – ulgi podatkowe (ulga B+R, IP Box) lub rozliczenia strefowe)

Kwestie organizacyjne

1. W każdym szkoleniu może wziąć udział maksymalnie 30 osób, aby umożliwić uczestnikom zadawanie pytań, pozwalających rozwiać wszystkie pojawiające się wątpliwości. >>Dodatkowy termin: 1 kwietnia 2021 r. 
2. Prosimy o wpisanie wybranej z poniższych opcji w polu "Uwagi" w formularzu: 
   - wersja podstawowa (5 modułów)
   - wersja podstawowa + moduł "Działalność strefowa – SSE, PSI"
   - wersja podstawowa + moduł "Ulgi podatkowe – IP Box i Ulga B+R"
   - moduł dodatkowy "Ulgi podatkowe – IP Box i Ulga B+R".
3. Po otrzymaniu zgłoszenia zostanie wystawiona faktura.
4. Szkolenie odbędzie się w godzinach  09:30 - 16:00 (5 podstawowych modułów), z uwzględnieniem 2 przerw 15-minutowych.
5. Moduły dodatkowe "Ulgi podatkowe – IP Box i Ulga B+R" lub "Działalność strefowa – SSE, PSI" rozpoczną się o godzinie 16:10.