W zakresie ulg podatkowych Polska wypada na tle innych krajów europejskich bardzo korzystnie. Zarówno poziom możliwych odliczeń w ramach ulgi B+R jest wysoki, jak i stawka podatku w ramach IP Box jest niska. Polska znajduje się w pierwszej trójce państw Unii Europejskiej zapewniających najbardziej preferencyjne ulgi podatkowe dla działalności B+R. Dla rodzimych firm oznacza to szansę na wysokie oszczędności, które można przeznaczyć na dalszy rozwój.
Ulgi podatkowe są dostępne dla każdego przedsiębiorcy bez względu na wielkość, branżę, profil działalności i poziom innowacyjności projektów B+R. To instrumenty znacznie prostsze od dotacji.
Ulgi a etap działalności
Szeroki wachlarz dostępnych instrumentów podatkowych można powiązać z różnymi etapami prowadzenia działalności. Dodatkowo ulgi podatkowe są rozwiązaniami komplementarnymi, co znaczy, że można je ze sobą łączyć i wzajemnie się uzupełniają.
- Działalność B+R, czyli tworzenie nowych lub ulepszanie istniejących procesów, usług i produktów – ULBA B+R
- Rozliczenie ulgi B+R w ramach wynagrodzeń pracowników prowadzących prace badawcze – ULGA NA INNOWACYJNYCH PRACOWNIKÓW
- Próbna produkcja i wprowadzenie na rynek produktów powstałych w wyniku działalności B+R – ULGA NA PROTOTYP
- Komercjalizacja wyników działalności B+R – ULGA IP BOX
- Inwestycja w nowe roboty produkcyjne – ULGA NA ROBOTYZACJĘ
- Promocja własnych produktów (marketing i reklama) – ULGA NA EKSPANSJĘ
W ramach współpracy oferujemy
- ocenę potencjału skorzystania z wybranych ulg
- wsparcie w obszarze wszystkich ulg podatkowych (CIT i PIT)
- zmapowanie procesów badawczo-rozwojowych
- pełne zidentyfikowanie kosztów kwalifikowanych
- przygotowanie wniosku o indywidualną interpretację podatkową
- sprawdzenie prowadzonej dokumentacji projektowej
- wycenę kwalifikowanych praw IP
- asystowanie w rozliczeniu ulg podatkowych
- bieżące doradztwo podatkowe
- prowadzenie postępowań podatkowych czy sądowych w zakresie ulg
- wsparcie w kontaktach z organami skarbowymi
Masz pytania? Skontaktuj się z nami!
W czym możemy Ci pomóc?
Co nas wyróżnia?
Połączenie wiedzy prawnej, podatkowej i technicznej
- nasz zespół składa się z inżynierów, doradców podatkowych, rzeczników patentowych, informatyków i prawników
Jakość i rzetelność
- pochylamy się nad każdym projektem B+R bez względu na stopień jego skomplikowania
- to odróżnia nas od konkurencji
Silna i uznana marka
- prawie 20 lat doświadczenia na polskim rynku w pozyskiwaniu środków na projekty B+R
- większość naszych nowych klientów przychodzi do nas z polecenia
Kompleksowość doradztwa
- pozwala to na pełne wykorzystanie i łączenie możliwych źródeł wsparcia na działalność proinnowacyjną, np. ulga B+R, IP Box, Polska Strefa Inwestycji, dotacje z UE, grant rządowy
Ciekawe przypadki
Ulga B+R dla branży IT
Firma z branży IT opracowywała w 2022 roku nowe oprogramowanie wspomagające produkcję dla jednego ze swoich klientów. W ramach projektu niezbędne było zaprojektowanie całego systemu, kodowanie oraz testowanie wydajności. Kwota uzyskanej Ulgi B+R to 312 360 zł (od 2022 r. odpis od kosztów wynagrodzeń wynosi 200%).
Zwolnienie z podatku CIT dla firmy z branży chemicznej w ramach Polskiej Strefy Inwestycji
Pozyskaliśmy dla czołowej polskiej firmy z branży chemicznej ponad 85 mln zł zwolnienia z podatku CIT w nowym systemie wsparcia inwestycji. Projekt był ambitny, ponieważ polskie przepisy nie precyzowały jasno, czy działalność firmy może ubiegać się o pomoc. Dlatego w ramach projektu nasz zespół najpierw pracował nad odpowiednią wykładnią przepisów z Ministerstwem Przedsiębiorczości i Technologii oraz UOKiK, by później przygotować wniosek i dokumentację niezbędną do wydania pozytywnej decyzji.
Zwolnienie z podatku CIT dla firmy z branży lotniczej w ramach Polskiej Strefy Inwestycji
Dla firmy z branży lotniczej pozyskaliśmy 45 mln zł zwolnienia z podatku CIT w nowym systemie wsparcia inwestycji. Projekt jest wspólnym przedsięwzięciem dwóch światowych liderów branży lotniczej, którzy połączyli siły, aby zbudować w Polsce jedno z najnowocześniejszych centrów serwisowania silników lotniczych na świecie.
Nagrody
O tym się mówi w biznesie
# Ulgi i instrumenty podatkowe
W planach duże zmiany w uldze B+R – czy od 2025 r. będzie można rozliczać w uldze B+R wynagrodzenie z kontraktów B2B?
5 kwietnia 2024 r. Ministerstwo Rozwoju i Technologii (dalej: “MRiT”) opublikowało projekt ustawy o zmianie niektórych ustaw w celu deregulacji prawa gospodarczego i administracyjnego oraz…
# Wyroki i interpretacje
Ulga B+R: zakończył się spór o rozliczenie w uldze B+R wynagrodzenia za czas urlopu i choroby pracowników, a rozpoczął w zakresie kalkulacji ogólnego czasu pracy - MF rzucił podatnikom kolejne kłody pod nogi
21 lutego 2024 r. Minister Finansów opublikował interpretację ogólną (sygn. DD8.8203.1.2021, dalej: „interpretacja ogólna”), dotyczącą możliwości zaliczenia do kosztów kwalifikowanych w ramach ulgi badawczo-rozwojowej (dalej:…
# Ulgi i instrumenty podatkowe
Ulga B+R: zakończył się spór o rozliczenie w uldze B+R wynagrodzenia za czas urlopu i choroby pracowników, a rozpoczął w zakresie kalkulacji ogólnego czasu pracy - MF rzucił podatnikom kolejne kłody pod nogi
21 lutego 2024 r. Minister Finansów opublikował interpretację ogólną (sygn. DD8.8203.1.2021, dalej: „interpretacja ogólna”), dotyczącą możliwości zaliczenia do kosztów kwalifikowanych w ramach ulgi badawczo-rozwojowej (dalej:…
# Ulgi i instrumenty podatkowe
Podatnicy w końcu bez obaw mogą rozliczać wynagrodzenia za usprawiedliwioną nieobecność pracownika w uldze B+R - Minister Finansów opublikował korzystną interpretację ogólną
Trwający przez lata spór o możliwość zaliczenia do kosztów kwalifikowanych w ramach ulgi badawczo-rozwojowej (dalej: „ulga B+R”) wynagrodzeń pracowników za czas usprawiedliwionej nieobecności w pracy…