Co musisz wiedzieć przed zamknięciem roku 2021? - podatkowa próba generalna

Zamknięcie roku podatkowego zbliża się wielkimi krokami. To zawsze ogromne wyzwanie wymagające sporej wiedzy. Powtórka w takiej sytuacji jest wskazana i dlatego zapraszamy na szkolenie, które oprócz wiedzy merytorycznej przyniesie wiele praktycznych przykładów, co z pewnością pomoże w sprostaniu temu podatkowemu wyzwaniu.

Szkolenie poprowadzi Małgorzata Kucewicz, menadżer z ponad 12-letnim doświadczeniem, doradca podatkowy i radca prawny. Małgorzata posiada również duże doświadczenie w zakresie prowadzenia szkoleń o tematyce podatkowej.

 

Agenda:

 Rozliczenie przychodów na przełomie roku

• Moment rozpoznania przychodu
• Źródła przychodów w CIT – omówienie zasad klasyfikacji i najnowszej praktyki
• Właściwe ujęcie otrzymanych zaliczek
• Przychody w naturze
• Nieodpłatne świadczenie, bonusy i rabaty
• Korekta przychodów

Rozliczenie kosztów na przełomie roku

•  Moment rozpoznania kosztów
• Odroczone rozpoznanie kosztów vs. NKUP
• Rozliczanie kosztów w czasie
• Koszty bezpośrednie i pośrednie
• Szczególne zasady rozpoznawania wynagrodzenia pracowników oraz składki na ubezpieczenia społeczne
• Dokumentowanie kosztów
• Koszty zapomniane – biała lista w CIT i zyski zatrzymane

Najważniejsze zmiany w CIT w 2021 r

• Sprawozdanie z realizacji strategii podatkowej
• Sp.k. i sp.j podatnikami – rozliczenie na przełomie roku
• Struktury hybrydowe — ATAD II
• Spółki nieruchomościowe – nowe obowiązki

Specyfika rozliczenia zamknięcia roku 2021 dla celów CIT

•  Wpływ ustaw tarczowych na rozliczanie CIT (rozliczenie straty, darowizny) - aktualizacja
• Podatek u źródła
• Raportowanie MDR – rachunek sumienia
• Zastosowanie stawki 9%
• Samochody osobowe – zasady rozliczeń z uwzględnieniem Objaśnień MF z 2020 r.
• Trendy w kontrolach podatkowych w zakresie CIT
• Bonus — przeciwdziałanie zatorom płatniczym

 

Czas trwania: 10:00-13:30 (2 przerwy 15')

Cena: 550 zł netto