Co musisz wiedzieć przed zamknięciem roku 2021? - podatkowa próba generalna
Kiedy:
8 czerwca 2022, 10.00
Zamknięcie roku podatkowego zbliża się wielkimi krokami. To zawsze ogromne wyzwanie wymagające sporej wiedzy. Powtórka w takiej sytuacji jest wskazana i dlatego zapraszamy na szkolenie, które oprócz wiedzy merytorycznej przyniesie wiele praktycznych przykładów, co z pewnością pomoże w sprostaniu temu podatkowemu wyzwaniu.
Szkolenie poprowadzi Małgorzata Kucewicz, menadżer z ponad 12-letnim doświadczeniem, doradca podatkowy i radca prawny. Małgorzata posiada również duże doświadczenie w zakresie prowadzenia szkoleń o tematyce podatkowej.
Agenda:
Rozliczenie przychodów na przełomie roku
- Moment rozpoznania przychodu
- Źródła przychodów w CIT – omówienie zasad klasyfikacji i najnowszej praktyki
- Właściwe ujęcie otrzymanych zaliczek
- Przychody w naturze
- Nieodpłatne świadczenie, bonusy i rabaty
- Korekta przychodów
Rozliczenie kosztów na przełomie roku
- Moment rozpoznania kosztów
- Odroczone rozpoznanie kosztów vs. NKUP
- Rozliczanie kosztów w czasie
- Koszty bezpośrednie i pośrednie
- Szczególne zasady rozpoznawania wynagrodzenia pracowników oraz składki na ubezpieczenia społeczne
- Dokumentowanie kosztów
- Koszty zapomniane – biała lista w CIT i zyski zatrzymane
Najważniejsze zmiany w CIT w 2021 r
- Sprawozdanie z realizacji strategii podatkowej
- Sp.k. i sp.j podatnikami – rozliczenie na przełomie roku
- Struktury hybrydowe — ATAD II
- Spółki nieruchomościowe – nowe obowiązki
Specyfika rozliczenia zamknięcia roku 2021 dla celów CIT
- Wpływ ustaw tarczowych na rozliczanie CIT (rozliczenie straty, darowizny) - aktualizacja
- Podatek u źródła
- Raportowanie MDR – rachunek sumienia
- Zastosowanie stawki 9%
- Samochody osobowe – zasady rozliczeń z uwzględnieniem Objaśnień MF z 2020 r.
- Trendy w kontrolach podatkowych w zakresie CIT
- Bonus — przeciwdziałanie zatorom płatniczym
Czas trwania: 10:00-13:30 (2 przerwy 15')
Cena: 550 zł netto